目次
はじめに
2024年から新NISAが始まり、資産形成を目指す人々にとって大きな注目を集めています。しかし、「iDeCoと新NISA、どちらを優先すべきか？」という疑問を抱える人も多いでしょう。本記事では、iDeCoの基本的な仕組みと新NISAとの違いをわかりやすく解説し、それぞれの活用法について考えていきます。
iDeCoを続けるべき理由
理由① 退職所得控除を維持できる
iDeCoの大きなメリットの一つが「退職所得控除」です。これは、掛金を拠出した月数に応じて将来受け取る金額から控除が受けられる仕組みです。
- 掛金を止めるとどうなる？
拠出期間が短くなるため、控除額が減少します。その結果、受け取り時に税負担が増える可能性があります。
具体例:
30年間掛け続ける場合と20年間だけ掛けた場合では、控除額に大きな差が生じます。長期間掛けるほど、受け取り時の控除額が増え、節税効果が高まります。
理由② 手数料負けを防ぐ
iDeCoでは、掛金をゼロにしても毎月66円の手数料がかかります。この「手数料負け」を避けるためにも、最低限5000円の掛金を続けることが推奨されます。
- 5000円掛けるとどうなる？
掛金全額が所得控除の対象となり、税率10%の場合で月あたり約500円の節税効果があります。つまり、実質的に手数料負けを防ぎつつ節税のメリットを享受できます。
新NISAとの比較
新NISAの特徴
- 非課税枠が拡大: 年間360万円までの投資が非課税。
- 柔軟性の向上: 投資対象が広がり、初心者でも始めやすい仕組み。
- 無期限の非課税期間: 長期運用に非常に有利。
iDeCoは新NISAに劣るのか？
新NISAは使いやすさと大きな非課税枠により、多くの人にとって優先度が高いです。一方、iDeCoは以下の点で課題があります。
- 受け取り時の条件が複雑: 年金形式または一時金形式での受け取りを選ぶ必要があり、受け取り時に課税が発生する。
- 流動性が低い: 原則60歳まで引き出せないため、急な資金需要には対応できません。
新NISAとiDeCoの併用が最適解？
新NISAとiDeCoはそれぞれ異なるメリットを持つため、状況に応じて併用するのが賢明です。
- 新NISAを優先すべき人:
年間360万円の非課税枠を埋められる人は、まず新NISAを活用しましょう。 - iDeCoを続けるべき人:
既にiDeCoを利用している場合、最低掛金5000円を続けることで、退職所得控除のメリットを維持しつつ、手数料負けを防ぐことができます。
まとめ
iDeCoは、新NISAの登場により優先度が下がったように見えるものの、全く不要になったわけではありません。
一度iDeCoを利用中の人:
- 月額5000円の掛金を継続し、退職所得控除の恩恵を維持するのがおすすめ。
新規でiDeCoを始めるか迷っている人:
- まず新NISAを優先し、その後にiDeCoを検討しましょう。
新NISAとiDeCoを組み合わせるメリット:
- 新NISAで短期的な資産形成、iDeCoで老後資金の確保という形で、バランスの取れた資産運用が可能です。
自分のライフプランや収入状況に応じて、新NISAとiDeCoをうまく活用することで、効率的な資産形成を目指しましょう！
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